Платежное поручение дополнят фактическим плательщиком и конечным бенефициаром

В Правила осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденные Постановлением от 31 августа 2016 года № 208, подготовлен и вынесен на всеобщее обсуждение проект изменений и дополнений, сообщает Учет.kz.

Изменения подготовлены в целях оптимизации обработки дополнительных реквизитов «Фактический плательщик» и «Фактический (конечный) бенефициар» с указанием их в отдельных полях форм платежных документов в связи с переходом на формат ISO 20022. Проектом предусматривается закрепление фактических участников платежа и их реквизитов в платежных документах.

В связи с этим в Правила дополняются определения:

• фактический плательщик – лицо, в целях исполнения обязательства которого осуществляется платеж или (или) перевод денег;

• фактический (конечный) бенефициар – лицо, которое является конечным получателем денег или стороной, в пользу которой исполняется обязательство.

Таким образом,  платежное поручение, платежное требование, инкассовое распоряжение, платежный ордер, платежное извещение и заявление на перевод денег (далее - платежный документ) дополняются   фактическим плательщиком и (или) фактическим (конечным) бенефициаром.

Методология нового формата предусматривает возможность указания лиц и их ИИН/БИН, в исполнения обязательств которых осуществляется платеж в отдельном поле, платежного сообщения и, соответственно, в форме платежного документа.

Еще в Платежном поручении появляется Страна резидентства. 

Также с 1 июля 2024 года  вводится Сводное платежное поручение вместо реестров по заработной плате, ОПВ, ОППВ, ОСМС, ВОСМС

Данное изменение планируется ввести с 1 июля 2024 года, то есть с этого периода  Платежное поручение, платежное требование, инкассовое распоряжение, платежный ордер, платежное извещение и заявление на перевод денег (далее - платежный документ) на бумажном носителе и (или) в электронной форме, за исключением заявления на перевод денег в иностранной валюте, будут содержать следующие реквизиты:

1) наименование платежного документа;

2) номер платежного документа, число, месяц, год его выписки, которые указываются цифрами.

В платежных документах, предъявленных на бумажном носителе, допускается обозначение месяца прописью;

3) полное или сокращенное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица, филиала, представительства, территориально обособленного подразделения (далее - обособленные подразделения), а также фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара;

4) полное или сокращенное наименование индивидуального предпринимателя, организационно-правовую форму (при наличии) отправителя денег, бенефициара, а также фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара;

5) полное или сокращенное наименование индивидуального предпринимателя, осуществляющего деятельность в виде личного предпринимательства, фамилия, имя, отчество (при его наличии) отправителя денег, бенефициара, а также фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара;

6) фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица отправителя денег, бенефициара, а также фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара.

Допускается указание имени и отчества (при его наличии) инициалами;

7) индивидуальный идентификационный код отправителя денег и бенефициара.

В случае отсутствия у физического лица индивидуального идентификационного кода указываются данные документа, удостоверяющего его личность, а также почтовый адрес (страна, город, улица, номер дома и квартиры);

8) полное или сокращенное наименование, включая организационно-правовую форму, банка отправителя денег и банка бенефициара, их банковские идентификационные коды;

9) назначение платежа, а также его кодовое обозначение.

Правильность указания кодового обозначения назначения платежа в платежных документах обеспечивается инициатором;

10) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью. Тиыны в сумме прописью указываются цифрами.

Если сумма платежа цифрами выражена в тенге, без указания тиынов, то тиыны в сумме прописью не указываются;

11) индивидуальный идентификационный номер (далее – ИИН) или бизнес-идентификационный номер (далее – БИН) отправителя денег, бенефициара, а также фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара, за исключением платежных документов, в которых указание ИИН (БИН) не требуется в случаях, предусмотренных Правилами, а также когда отправитель денег или бенефициар являются иностранцами и (или) лицами без гражданства. В платежных документах, в которых не требуется указание ИИН (БИН) отправителя денег или бенефициара, указывается их адрес (для физических и юридических лиц) либо реквизиты документа, удостоверяющего личность (для физического лица);

12) код отправителя денег (КОд) и код бенефициара (КБе). В случае, если отправитель денег или бенефициар являются нерезидентами Республики Казахстан, указывается страна резидентства - двухбуквенный код соответствующей страны в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК ISO 3166-1-2016 «Коды для представления названий стран и единиц их административно-территориальных подразделений. Часть 1. Коды стран»;

13) подписи инициатора или его уполномоченных лиц.

Не требуется указание фактического плательщика, фактического (конечного) бенефициара, если они совпадают в одном лице соответственно с отправителем денег, бенефициаром.

Ответственность за правильное указание реквизитов фактического плательщика и (или) фактического (конечного) бенефициара несет инициатор.

Проект будет находиться на публичном обсуждении до  30 октября 2023 года. Свои замечания и предложения вы можете оставлять по ссылке.