Министерством национальной экономики РК разработан и вынесен на обсуждение проект постановления Об утверждении Правил гарантирования по кредитам субъектов предпринимательства, сообщает Учет.kz.
Целью проекта постановления является расширение и обеспечение доступа субъектов предпринимательства к кредитным ресурсам при финансировании приоритетных инвестиционных проектов.
В соответствии с пунктом 3 статьи 94 Предпринимательского кодекса РК Правительство Республики Казахстан постановило утвердить Правила гарантирования по кредитам субъектов предпринимательства.
Правила предоставления гарантий субъектам предпринимательства определяют механизм и условия предоставления гарантий в качестве частичного обеспечения исполнения обязательств по кредитам предпринимателей.
Гарантирование является инструментом финансовой поддержки предпринимателей и используется для расширения и обеспечения доступа к кредитным ресурсам при финансировании инвестиционных проектов.
В Правилах гарантирования используются следующие основные понятия:
EPC-контракт – это договор между заказчиком и подрядчиком, который берет на себя ответственность за проектирование, закупки, строительство объекта и ввод объекта в эксплуатацию;
Механизм №1 – действующий инструмент гарантирования БРК по кредитам субъектов предпринимательства;
Механизм №2 – предоставление гарантии Банка субъектам предпринимательства в пользу БВУ на принципах разделения рисков на льготных условиях;
Механизм №3 – предоставление гарантии Банка субъектам предпринимательства в пользу БВУ на принципах разделения рисков с предоставлением льготного фондирования БВУ из бюджетных средств;
пополнение оборотных средств – целевое назначение кредита предпринимателя, связанное с заявленной деятельностью предпринимателя и исключающее оплату налоговых обязательств, пенсионных и социальных отчислений, таможенных платежей/сборов/пошлин;
договор межбанковского кредитования - соглашение, устанавливающее правоотношения БРК и БВУ при предоставлении, использовании, обслуживании и погашении кредита с целью финансирования БВУ предпринимателей в рамках Механизма 3;
договор о предоставлении банковской гарантии - трехстороннее письменное соглашение, заключаемое на бумажном носителе между БРК, БВУ и предпринимателем о предоставлении гарантии по типовой форме, утверждаемой уполномоченным органом БРК, размещенной на официальном интернет-ресурсе БРК;
соглашение о предоставлении бюджетного займа – договор/соглашение, заключенный(-ое) между АО «НУХ «Байтерек» и БРК, с целью привлечения АО «Банк Развития Казахстана» средств из республиканского бюджета Республики Казахстан для финансирования БВУ в рамках Механизма 3;
банк второго уровня/БВУ - банк второго уровня, осуществляющий финансирование заемщика в рамках реализации настоящих Правил гарантирования;
проект/инвестиционный проект – проект, предусматривающий инвестиции, направляемые на создание новых, расширение и обновление существующих производств, в том числе на приобретение активов, пакетов акций (долей участия), имущественных комплексов.
Правила гарантирования регламентируют механизмы предоставления гарантий субъектам предпринимательства:
1) Механизм №1 – действующий инструмент гарантирования БРК по кредитам субъектов предпринимательства;
2) Механизм №2 – предоставление гарантии Банка субъектам предпринимательства в пользу БВУ на принципах разделения рисков на льготных условиях;
3) Механизм №3 – предоставление гарантии Банка субъектам предпринимательства в пользу БВУ на принципах разделения рисков, с предоставлением льготного фондирования БВУ из бюджетных средств;
Целевые индикаторы в рамках реализации Механизма 2:
1) создание предпринимателями до 1 864 единиц новых рабочих мест;
2) совокупный рост выручки по проектам предпринимателей до 9 710 миллиардов тенге к 2038 году;
3) увеличение объема налоговых платежей в бюджет до 520 миллиардов тенге к 2038 году.
Целевые индикаторы в рамках реализации Механизма 3:
1) создание предпринимателями до 1 864 единиц новых рабочих мест;
2) совокупный рост выручки по проектам предпринимателей до 13 757 миллиардов тенге к 2043 году;
3) увеличение объема налоговых платежей в бюджет до 737 миллиардов тенге к 2043 году.
Основные требования предоставления гарантий (Механизм 1, 2, 3)
Участниками гарантирования являются предприниматели-резиденты, реализующие и/или планирующие реализовать инвестиционные проекты в видах экономической деятельности.
В рамках настоящих Правил гарантирования допускаются к участию предприниматели, получающие государственную финансовую поддержку в рамках программ, реализуемых за счет средств республиканского бюджета, Национального фонда Республики Казахстан, ЕНПФ, местного исполнительного органа области, столицы, городов республиканского значения.
Основные критерии отбора проектов:
Проект должен соответствовать следующим основным критериям отбора:
1) соответствие отраслевым приоритетам настоящих Правил;
2) рентабельность и окупаемость проекта;
3) обеспечение участия собственными средствами предпринимателя не менее 20 (двадцати) % от общей стоимости реализации проекта в виде вклада в уставной капитал Заемщика и(или) предоставления финансовой помощи, субординированной по отношению к сроку кредита БВУ;
4) технологическая и техническая обоснованность проектных решений;
5) соблюдение экологических требований;
6) качество и полнота проектной документации;
7) институциональная проработанность, наличие квалифицированного менеджмента;
8) наличие обеспечения по инструменту финансирования;
9) выполнение требований, предъявляемых к заявителю (кредитоспособность, платежеспособность, финансовая устойчивость и т. д.);
10) наличие в документах заемщика по инвестиционному проекту запланированного ежегодного повышения средней заработной платы производственного персонала не менее обозначенного роста среднемесячной заработной платы одного работника, согласно прогнозу социально-экономического развития Республики Казахстан;
11) наличие в документах заемщика по инвестиционному проекту запланированного роста увеличения объема реализуемой продукции в денежном выражении по итогам третьего отчетного года, и в последующем на ежегодной основе 2;
12) Заемщик на момент принятия решений кредита и гарантии не относится к субъектам крупного предпринимательства, не является крупным системообразующим предприятием (крупное системообразующее предприятие – предприятие, соответствующее следующим критериям: выручка от реализации продукции (оказания услуг) составляет не менее 50 (пятидесяти) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) года, начисленная сумма по корпоративному подоходному налогу составляет не менее 3 (трех) миллиардов тенге ежегодно за последние 2 (два) отчетных периода), за исключением реализации по Механизму 1.
Согласно Меморандуму БРК, гарантированию не подлежат:
1) инвестиционные проекты в следующих отраслях:
а) производство оружия;
б) производство алкогольной продукции;
в) производство наркотиков, наркотических средств и психотропных веществ;
г) производство табачных изделий;
д) жилищное строительство;
е) строительство общественно развлекательных комплексов, за исключением многофункциональных туристских комплексов, строительство которых осуществляется на приоритетной туристской территории по решению Правительства Республики Казахстан и (или) решению Государственной комиссии по вопросам модернизации экономики Республики Казахстан;
ж) проекты на стадии геологоразведочных работ;
з) игорный бизнес;
и) запрещенных законодательством Республики Казахстан;
к) при реализации совместных проектов с международными финансовыми организациями в отраслях, запрещенных данными международными финансовыми организациями;
2) проекты, реализуемые юридическими лицами в рамках государственно-частного партнерства, где источниками возмещения затрат и получения доходов являются бюджетные средства, направленные на возмещение всех расходов частного партнера;
3) проекты, реализуемые юридическими лицами, пятьдесят и более процентов голосующими акциями (долями участия в уставном капитале) которых прямо или косвенно владеет Республика Казахстан.
Отказ БРК в предоставлении гарантии допускается в случаях:
1) установления несоответствия предпринимателя и (или) проекта положениям и условиям настоящих Правил гарантирования и Меморандума;
2) представления заведомо ложной информации;
3) отсутствия в решении БВУ/кредитном договоре условий, достаточных для снижения рисков по кредиту и/или не принятия БВУ, предлагаемых БРК условий для снижения рисков по кредиту;
4) существует просроченная, свыше 90 (девяносто) дней, непогашенная задолженность по привлеченным у третьих лиц займам или платежам в бюджет на момент подачи заявки на предоставление гарантии БРК/БВУ;
5) установления наличия информации, препятствующей установлению деловых отношений БРК с предпринимателем, в частности информации в отношении предпринимателя, и(или) его учредителей/участников/акционеров/бенефициарных собственников о наличии возбужденного уголовного дела, фактов нарушений требований законодательства Республики Казахстан, ограничительных и запретительных мер со стороны государственных органов;
6) предприниматель подвергнут процедуре банкротства, ликвидации, реабилитации;
7) в отношении предпринимателя выставлен «критичный уровень риска отмывания доходов и финансирования терроризма» либо принято решение об отказе в установлении деловых отношений в случае установления «высокого уровня риска отмывания доходов и финансирования терроризма»;
8) предприниматель/созаемщик/гарант по сделке имеет отрицательную кредитную историю (имеет историческую просроченную ссудную задолженность в течение последних 3 лет сроком более 180 дней).
Условия предоставления гарантий
Требования к заемщику/созаемщику:
1) являются предпринимателями (субъектами предпринимательства), за исключением:
• индивидуальных предпринимателей согласно Предпринимательскому кодексу Республики Казахстан;
• предпринимателей, являющихся на момент подачи заявления в БВУ/БРК субъектами крупного предпринимательства согласно Предпринимательскому кодексу Республики Казахстан, за исключением Механизма 1.
2) имеют возможность полностью и/или частичного обслуживания кредита за счет денежных средств от текущей деятельности заемщика/созаемщика/гаранта по сделке в случае реализации проектных рисков.
Гарантирование предоставляется по новым кредитам, выдаваемым на инвестиции, направляемые на создание новых, расширение и обновление действующих производств, в том числе приобретение основных средств. При этом размер оборотного капитала, в том числе на возобновляемой основе (пополнение оборотных средств, за исключением проведения расчетов по оплате текущих платежей по обслуживанию кредитов или договоров лизинга и иные цели, не связанные с реализацией проекта) в структуре инвестиционного проекта, не превышает 30 % (тридцать) процентов от суммы кредитного договора.
Требования к обеспечению при предоставлении гарантий
Гарантия должна быть обеспечена залогами в полном объеме. В случае предоставления гарантии БРК в размере менее 90% (девяносто) от суммы кредита сумма гарантии БРК снижается пропорционально предоставленному залоговому обеспечению.
Обсуждение проекта Приказа продлится до 12 апреля 2024 года. Свои комментарии и замечания можно оставлять на портале "Открытые НПА".
