Уважаемые налогоплательщики, осуществляющие следующие виды деятельности:
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии;
ломбарды;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них;
индивидуальные предприниматели и юридические лица, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.
Обращаем ваше внимание на то, что юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие вышеуказанные виды деятельности, являются одними из субъектов финансового мониторинга согласно пункту 1 статьи 3 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о ПОД/ФТ).
Вместе с тем вышеуказанные субъекты финансового мониторинга, в соответствии с пунктом 3 статьи 3 Закона о ПОД/ФТ, обязаны направить уведомление о начале или прекращении деятельности лица, являющегося субъектом финансового мониторинга (далее - Уведомление) в Комитет по финансовому мониторингу в порядке, предусмотренном приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 6 января 2015 года № 4 «Об утверждении форм уведомлений и Правил приема уведомлений государственными органами, а также об определении государственных органов, осуществляющих прием уведомлений».
Необходимо отметить, что в соответствии с пунктом 2 статьи 17 Закона Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях», осуществление физическими и юридическими лицами деятельности или действий (операций), для которых настоящим Законом установлен разрешительный или уведомительный порядок, без получения соответствующего разрешения или без направления соответствующего уведомления не допускается.
Более того, статьей 463 Кодекса Республики Казахстан «Об административных правонарушениях» за ненаправление уведомления предусмотрена ответственность.
Представление уведомления автоматизировано в информационной системе «Государственная база данных «Е - лицензирование» (раздел «Финансы» - «Уведомительный порядок»), в связи с этим уведомляем о возможности направления уведомления электронным способом.
Дополнительно сообщаем, что согласно пункту 3 Правил представления субъектами финансового мониторинга сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 23 ноября 2012 года № 1484, вышеуказанные субъекты направляют сведения и информацию об операциях, подлежащих финансовому мониторингу (форма ФМ-1) посредством сетей телекоммуникаций республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения «Казахстанский центр межбанковских расчетов Национального Банка Республики Казахстан» (АРМ-СФМ) или веб-портала уполномоченного органа (Web-СФМ) в формате XML.
Регистрация в АРМ-СФМ или Web-СФМ осуществляется по ссылке kfm.gov.kz/ru/to-help-sps/sdvo/
По дополнительным вопросам просим обратиться в Комитет по финансовому мониторингу по следующим контактам: 8 (7172) 74-97-52, 74-97-49, 74-92-26, 74-97-39.
Пресс-служба КГД
Құрметті салық төлеушілер!
Келесі қызмет түрімен айналысатын құрметті салық төлеушілер:
лизинг беруші ретінде лизингтік қызметті лицензиясыз жүзеге асыратын дара кәсіпкерлер және заңды тұлғалар;
ломбардтар;
бағалы металдармен және асыл тастармен, олардан жасалған зергерлік бұйымдармен операцияларды жүзеге асыратын дара кәсіпкерлер және заңды тұлғалар;
жылжымайтын мүлікті сатып алу-сату мәмілелерін жүзеге асыру кезінде делдалдық қызметтер көрсететін дара кәсіпкерлер және заңды тұлғалар.
Сіздің назарыңызға, жоғарыда көрсетілген қызмет түрімен айналысатын заңды тұлғалар мен жеке кәсіпкерлер «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» Қазақстан Республикасының Заңының (бұдан әрі – КЖ/ТҚҚ туралы Заң) 3 бабы 1 тармағына сәйкес қаржы мониторингі субъектілерінің бірі болып табылатынын хабарлаймыз.
Сонымен қатар, КЖ/ТҚҚ туралы Заңының 3-бабы 3-тармағына сәйкес, жоғарыда көрсетілген қаржы мониторингі субъектілері Қаржы мониторингі комитетіне, «Хабарламалар нысандарын және Мемлекеттік органдардың хабарламаларды қабылдау қағидаларын бекіту туралы, сондай-ақ хабарламаларды қабылдауды жүзеге асыратын мемлекеттік органдарды айқындау туралы» Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2015 жылғы 6 қаңтардағы № 4 бұйрығымен көзделген тіртіппен «Қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл туралы» Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес қаржы мониторингі субъектісі болып табылатын тұлға қызметінің басталуы немесе тоқтатылуы туралы хабарламаны жіберуге міндетті.
Қазақстан Республикасы «Рұқсаттар және хабарламалар туралы» Заңының 17-бабы 2-тармағына сәйкес, жеке және заңды тұлғалардың осы Заңда рұқсат беру немесе хабарлама жасау тәртібі белгіленген қызметті немесе әрекеттерді (операцияларды) тиісті рұқсатты алмай немесе тиісті хабарламаны жібермей жүзеге асыруына жол берілмейтінін атап өткен жөн.
«Әкімшілік құқық бұзушылық туралы» Қазақстан Республикасының Кодексінің 463-бабына сәйкес хабарламаны жібермеу үшін жауаптылық көзделген.
Жоғарыда көрсетілген хабарламаны тапсыру «Е-лицензиялау» мемлекеттік дерекқорлар» ақпараттық жүйесінде (elicense.kz) («Қаржы» бөлігі – «Хабарлама жасау тәртібі») автоматтандырылған, осыған орай хабарламаны электронды түрде жіберу мүмкіндігі бар екендігін хабарлаймыз.
Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2012 жылғы 23 қарашадағы № 1484 Қаулысымен бекітілген, Қаржы мониторингі субъектілерінің қаржы мониторингіне жататын операциялар туралы мәліметтер мен ақпарат беру қағидаларын 3-тармағына сәйкес, жоғарыда көрсетілген қаржы мониторингі субъектілері, қаржы мониторингіне жататын операциялар туралы мәліметтер мен ақпараты (ҚМ-1 нысаны) «Қазақстан Республикасы Ұлттық Банкінің Қазақстандық банкаралық есеп айырысу орталығы» шаруашылық жүргізу құқығындағы республикалық мемлекеттік кәсіпорнының телекоммуникация желілері (АРМ-СФМ) немесе XML пішімінде уәкілетті органның веб-порталы (Web-СФМ) арқылы жібереді.
АРМ-СФМ және Web-СФМ тіркелу kfm.gov.kz/ru/to-help-sps/sdvo/ сілтемесі бойынша жүзеге асырылады.
Қосымша сұрақтар бойынша Қаржы мониторингі комитетіне келесі байланыс бойынша хабарласуыңызды сұраймыз: 8 (7172) 74-97-52, 74-97-49, 74-92-26, 74-97-39
