Приказ вводится в действие с 21 марта 2026 года.
Документ устанавливает порядок организации системы внутреннего контроля у лиц, осуществляющих деятельность по выпуску и обращению обеспеченных цифровых активов. В частности, предусматриваются разработка и утверждение внутренних правил, направленных на управление рисками, идентификацию клиентов, мониторинг операций и взаимодействие с уполномоченным органом через защищенные каналы связи.
Согласно проекту субъекты обязаны внедрить комплексную программу внутреннего контроля. Она включает процедуры выявления операций, подлежащих финансовому мониторингу, порядок передачи сведений в уполномоченный орган, механизм отказа в установлении деловых отношений или проведении операций в случаях, предусмотренных законодательством, а также систему информирования руководства о выявленных нарушениях.
Особое внимание уделено управлению рисками. Субъекты должны классифицировать клиентов по уровням риска, проводить регулярный анализ операций и учитывать такие факторы, как тип клиента, страна регистрации, характер услуг и способы их предоставления. Результаты оценки рисков должны обновляться не реже одного раза в год и предоставляться по требованию государственных органов.
Кроме того, документ устанавливает требования к идентификации клиентов, их представителей и бенефициарных собственников. Предусмотрено формирование досье клиента и хранение документов и сведений об операциях не менее пяти лет после завершения деловых отношений.
Также субъекты обязаны назначить ответственного работника, который будет контролировать выполнение правил внутреннего контроля, обеспечивать передачу информации в уполномоченный орган, принимать решения по операциям, требующим дополнительного изучения, и готовить отчетность.
Отдельный раздел посвящен мониторингу операций клиентов, включая выявление необычных или подозрительных сделок, а также операциям с повышенным уровнем риска. В таких случаях субъекты обязаны проводить усиленную проверку и при необходимости направлять сведения в органы финансового мониторинга.
Помимо этого предусмотрена программа обучения работников, участвующих в реализации мер по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма. Она включает первоначальное обучение при приеме на работу, регулярное повышение квалификации и проверку знаний сотрудников.
Для получения подробной информации обо всех изменениях в трудовом законодательстве, налоговых изменениях и отчетности подпишитесь на Uchet.kz и получайте важные обновления первыми!
Читайте также:
