Директор по приказу уехал в командировку на 1 день. Все расходы командировочные рассчитываем согласно внутреннему положению. По проживанию в гостинице для директора норма 12 МРП (3063*12МРП=36 756 тенге), но предоставил счет-фактуру на проживание 40 936 тенге (с НДС). Что мне сделать с этой суммой, которая превышает 36 756 тенге? И когда я буду оприходовать счет-фактуру, мне облагаемую сумму НДС какую взять - 36 756 или 40936? (От какой суммы мне НДС в зачет брать?) А остальную сумму 4 180 тенге - что с ней делать? Удержать с зарплаты? И какими налогами обложить? Какие операции мне нужно сделать?
Ответ:
НОРМАТИВНАЯ БАЗА:
В соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 113 Трудового кодекса:
2. Удержания из заработной платы работника для погашения его задолженности перед организацией, в которой он работает, могут производиться на основании акта работодателя с уведомлением работника:
1) для погашения неизрасходованных и своевременно не возвращенных денежных сумм, выданных...
