Необходимо начислить КПН за нерезидента (проводки в 1С), ранее был получен ответ по проводкам. Проводки по исчислению КНП у источника выплаты с дохода нерезидента за счет собственных средств. 1. Расходы по оплате за услуги Дт 7210 Кт 3310. 2. Удержан (исчислен) КПН у ИВ Дт 7212 - Расходы, не относимые на вычеты (если платили за свой счет) Кт 3112 КПН у ИВ. 3. Уплачен КПН у ИВ Дт 3112 Кт 1030. В 1С данные услуги отражаем через документ «Поступление ТМЗ, услуг». В 1С нет счетов 7212 и 3112, как правильно начислить или как правильно их создать?
Ответ:
НОРМАТИВНАЯ БАЗА:
В соответствии с пунктом 3 статьи 263 Налогового кодекса вычету не подлежат:
2) корпоративный подоходный налог и налоги на доходы (прибыль), аналогичные корпоративному подоходному налогу юридических лиц, уплаченные на территории Республики Казахстан и в других государствах.
На основании Типового плана счетов бухгалтерского учета, бухгалтерские...
