Бухгалтер представила отчет по НДС за 4 квартал 2020 г. Данные не сходятся с данными в 1С. При пояснении бухгалтер заявила, что взяла данные с портала ЭСФ и по ним составила отчет. Прошу пояснить, как определяется сумма начисленного НДС по строке 300.00.001?
Ответ:
Согласно Правилам составления формы 300.00 в строке 300.00.001 А указывается сумма оборотов по реализации товаров, работ, услуг, облагаемых НДС, за исключением оборотов, облагаемых НДС по 0% ставке в соответствии с НК РК.
В строке 300.00.001 В указывается сумма начисленного НДС по оборотам, отраженным в строке 300.00.001 А.
В строке 300.00.001 I А указывается сумма...