ТОО в 2024 году выписал АВР и ЭСФ за опломбировку. В 2026 году выясняется, что данные работы не выполнялись, оплата была проведена ошибочно и плательщик просит возврата денежных средств. В 2024 году НДС был взят к начислению. Наши дальнейшие действия - я так полагаю, что нужно отозвать ЭСФ, т.к. работы не выполнялись и мы вообще не должны были выписывать ему ЭСФ и сдать дополнительную ФНО 300.00 за 2024 год. Или можно в 2026 году выписать дополнительную ЭСФ с минусом, чтобы не трогать старый период(2024 год)?
Ответ:
конечно, менее затратным и более простым является вариант с доп. ЭСФ в текущем периоде, если бы не две "проблемы":
1. согласно статье 500 НК выписка дополнительного счета-фактуры производится поставщиком в случаях корректировки размера оборота в соответствии со статьей 464 настоящего Кодекса.
Согласно статье 464 НК при изменении размера оборота по реализации ...
Документ показан не полностью!
Для продолжения просмотра Вы должны быть авторизованы с действующей подпиской по тарифам: ЭКСПЕРТ, МАСТЕР, ПРАКТИК.
Информация о тарифах
