Удержанный банком КПН в какой строке ФНО 100 отразить?

С депозитов предприятия банк начислил и перечислил на наш расчетный счет вознаграждение в полном объеме (2 827 416). Затем удержал сумму КПН в размере 15% (424 112) с расчетного счета. Как отразить данную ситуацию в 1С и форме 100?

Согласно п. 2, 3 ст. 302 НК РК сумма КПН, подлежащего уплате в бюджет, уменьшается на сумму КПН, удержанного у источника выплаты с дохода в виде вознаграждения при наличии документов, подтверждающих удержание этого налога источником выплаты.

Положения настоящего пункта не применяются к организации, осуществляющей деятельность в социальной сфере, некоммерческой организации...